隨著人口老化問題的加劇，越來越多的勞工開始關注自己的退休金規劃。在台灣，退休金制度分為舊制與新制，兩者在計算方式、提撥比例及權益上均有許多不同。本文將針對【退休金試算新制】及【退休金試算舊制】進行詳細分析，並提供勞工試算退休金的具體指導與使用建議。

退休金新制與舊制的基本概念

根據《退休金條例》，勞工退休金制度的主要分為兩種：舊制與新制。舊制的退休金計算通常依據在職期間的工資及工作年限來計算，一般是透過「基數」方式進行；新制則是基於個人退休金專戶，積累方式較為靈活，且由僱主以不低於工資6%的比例進行提撥。

以下是兩種制度的基本框架比較：

專案	舊制	新制
提撥比例	2%至15%（根據薪資的彈性費率）	固定為6%
退休金計算方式	按基數計算，前15年每年2個基數，滿15年後每年1個基數	根據個人專戶累積金額
退休金的所有權	僱主擁有退休金帳戶	勞工擁有退休金個人專戶
領取方式	退休時一次性或分期申領	按月領取
計算公式	每年基數 × 平均工資	每月薪資 × 提撥率 × 年數（含收益）

新制退休金的試算方式

在進行【新制退休金試算】時，勞工需輸入以下假設條件：

1. 薪資：目前的月薪。
2. 預估投資報酬率：個人退休金專戶的預期年度收益。
3. 薪資成長率：未來薪資的增長預期。
4. 提撥率：以月薪的百分比進行的提撥。
5. 工作年資：至退休時的總工作年數。

計算公式：

\(
預估退休金 = (月薪 \times 提撥率 \times 工作年數) + (月薪 \times 預估投資報酬率)
\)

實際試算案例

假設勞工目前薪水為70,000元，退休時預估工作年限為36年，選擇固定6%的提撥比例，並估計每年的投資報酬率為5%。依照公式計算，可得以下試算結果：

1. 提撥退休金 = ( 70,000 \times 6\% \times 36 \times 12 = 1,814,400 )元
2. 投資收益 = 將基於工作年限及年報酬而需要複雜計算，但通常預估會是額外的一筆可觀收益。

舊制退休金的計算方式

舊制退休金的計算相對簡單，根據年限與基數計算。以一位工作年限18年的勞工為例，透過以下公式進行試算：

\(
退休金 = (工作年限前15年 × 2基數 + 工作年限第16年起的年限 × 1基數) × 平均工資
\)

若某勞工的平均工資為70,000元，其退休金計算如下：

1. 前15年 = ( 15 \times 2 \times 70,000 = 2,100,000 )元
2. 後3年 = ( 3 \times 1 \times 70,000 = 210,000 )元
3. 總退休金 = ( 2,100,000 + 210,000 = 2,310,000 )元

如何選擇退休金制度

勞工應根據自己的工作年限、退休金需求及財務狀況評估選擇最合適的退休金制度。可以考慮以下幾個因素：

1. 工作年限：若年限低於15年，可能會傾向於舊制。
2. 目前薪資：高薪資勞工在新制下的提撥退休金會更可觀。
3. 投資偏好：若具備投資能力，選擇新制可享受更多靈活性及收益可能。

結語

無論是選擇退休金的舊制還是新制，勞工都應及早規劃，瞭解各自的計算方式，以確保未來的經濟安全。使用退休金試算工具可以幫助解釋預計退休金的情況，對於未來的財務決策具有重要意義。希望這篇文章能幫助讀者更清楚地理解退休金的試算及計算方式，進而做出更明智的選擇。

常見問題

1. 舊制退休金的計算方式是什麼？
   A：舊制退休金的計算方式是根據工作年限和基數來計算，前15年每年2個基數，滿15年後每年1個基數。

2. 新制退休金的提撥比例是多少？
   A：新制退休金的提撥比例是固定為6%。

3. 退休金的所有權是如何分配的？
   A：舊制下，退休金帳戶的所有權歸僱主；而新制下，退休金個人專戶的所有權歸勞工。

4. 新制退休金試算需輸入哪些假設條件？
   A：新制退休金試算需輸入薪資、預估投資報酬率、薪資成長率、提撥率和工作年資等假設條件。

5. 舊制退休金的領取方式有哪些？
   A：舊制退休金可以在退休時一次性或分期申領。

6. 新制退休金的計算公式是什麼？
   A：新制退休金的計算公式為「月薪 × 提撥率 × 工作年數 + 月薪 × 預估投資報酬率」。

7. 退休金的試算工具對於勞工的財務決策有什麼影響？
   A：退休金的試算工具可以幫助勞工瞭解未來退休金的情況，有助於做出明智的財務決策。

8. 勞工該如何選擇適合自己的退休金制度？
   A：勞工應根據工作年限、目前薪資及投資偏好等因素來評估選擇最適合的退休金制度。

9. 新制退休金的提撥退休金如何計算？
   A：新制下的提撥退休金計算公式為「月薪 × 提撥率 × 工作年數」。

10. 舊制退休金的計算公式是怎樣的？
    A：舊制退休金的計算公式為「(工作年限前15年 × 2基數 + 工作年限第16年起的年限 × 1基數) × 平均工資」。